Звіт про виконання бюджету Михайло-Лукашівської сільської територіальної громади за 9 місяців 2021 року
За 9 місяців 2021 року до загального фонду сільського бюджету надійшло 39 555 975,58 грн. (при плані 37 972 722,00 грн.), що становить 104,17 % до затвердженого в бюджеті обсягу доходів. Власних доходів (без дотацій та субвенцій) при плані 19 264 123,00 грн. фактично надійшли кошти в сумі 20 847 378,58 грн., або 108,22%. Перевиконання затверджених обсягів доходів становить 1 583 255,58 грн., або 8,22 %.
З основних джерел надходження доходів сільського бюджету виконаний план:
ККД 11010000 «Податок та збір на доходи фізичних осіб» надійшли кошти в сумі 10 548 206,15 грн. при плані 9 394 780 грн., доходи перевиконано на 1 153 426,15 грн. або на 112,28 %. Найбільше зростання фактичних надходжень до планових показників відбулось по ККД 11010400 «Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата», а саме при плані 3 037 909 грн. фактично надійшло 4 022 091,52 грн., або 132,4 %. Збільшення обсягів надходжень по податку з доходів пояснюється сплатою СФГ «Жоржович» податку з дивідендів за 2018-2019 роки в сумі 180 000 грн., ФГ «Форт» податку з дивідендів в сумі 221 249 грн. та ФГ "ПИЛИПЕНКО В.М." податку з дивідендів в сумі 48 268 грн. за 2020 рік. Ці кошти в минулому році не надходили та в 2021 році не планувались.
ККД 14000000 «Внутрішні податки на товари та послуги» при плані 469 282 грн., фактичні надходження склали 351 138,41 грн., або 74,82 %. План не виконано в звʼязку з тим, що не зараховувався акцизний податок з пального.
ККД 18000000 «Місцеві податки та збори, що сплачуються (перераховуються) згідно з Податковим кодексом України» при плані 9 360 082 грн, фактичні надходження 9 875 360,73 грн., або 105,51 %.
Не виконано планові показники по наступним податкам:
ККД 18010500 «Земельний податок з юридичних осіб » при плані 96 315 грн., фактично надійшло 84 098,77 грн., або 87,32 %.
ККД 18010600 «Орендна плата з юридичних осіб» при плані 2 263 664 грн. фактично надійшло 1 957 230,23 грн., або 86,46 %. Невиконання пояснюється, що по закінченню дії договорів оренди земля передана для постійного користування учасникам АТО (ООС).
План по іншим неподатковим надходженням виконано на 197,73%, а саме при плані 36 754 грн. фактично надійшло 72 673,29 грн. План перевиконано за рахунок сплати адміністративних штрафів та зарахування інших надходжень.
Крім того, отримано трансфертів від органів державного управління в сумі 18 708 597 грн., в тому числі:
базова дотація в сумі 3 307 500 грн.;
освітня субвенція в сумі 13 472 200 грн.,
субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій в сумі 23 000 грн.;
субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію заходів, спрямованих на підвищення доступності широкосмугового доступу до Інтернету в сільській місцевості в сумі 634 200 грн.;
дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров'я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету в сумі 638 328 грн.;
субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету в сумі 8 923 грн.,
субвенція з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету в сумі 294 923 грн.;
субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду в сумі 741 грн.
Крім того, по КДК 41053900 «Інша субвенції з місцевого бюджету» надійшли кошти в сумі 328 782 грн., в тому числі від Павлівської сільської ради в сумі 212 786 грн., з обласного бюджету кошти в сумі 115 998 грн.
По спеціальному фонду сільського бюджету при плані 395 014 грн. фактично надійшли кошти в сумі 256 399 грн., або 64,91 %.
ККД 13000000 «Рентна плата та плата за використання інших природних ресурсів» надходження не планувались, фактично надійшли кошти в сумі 600 грн.
За рахунок отриманих доходів, в тому числі субвенцій і дотації з Державного бюджету, здійснені видатки по загальному фонду в розмірі 32 905 867,84 грн. План на 9 місяців 2021 року з урахуванням змін склав 41 6253 100 грн., виконання становить 79,06 %.
В розрізі галузей бюджетної сфери спрямовано кошти:
по галузі «Освіта» в сумі 20 088 991,62 грн., при плані 24 584 964,00 грн., виконання становить 81,71 %;
по галузі «Соціальний захист та соціальне забезпечення» в сумі 944 945,73 грн., при плані 1 189 306 грн., виконання становить 79,4 %;
по галузі «Культура і мистецтво» в сумі 1 356 634,32 грн., при плані 1 790 810 грн., виконання становить 75,75 %;
по апарату та його виконавчим органам в сумі 7 398 773,36 грн., при плані 8 895 556,00 грн., виконання становить 83,17 %;
по галузі «Фізична культура та спорт» в сумі 21 966,43 грн. при плані 26 000 грн., виконання становить 84,49 %.
Крім того, профінансовані кошти іншої субвенції з сільського бюджету на виконання програм на утримання соціально – культурної сфери в сумі 1 537 535,66 грн. (план 1 999 422,00 грн.), або 76,90 %.
На соціально-культурну сферу спрямовано кошти в сумі 22 412 538,10 грн., або 68,11 % від загального обсягу видатків бюджету.
На соціальні виплати направлено кошти в сумі 3 703 351,56 грн., або 11,25 % загального обсягу видатків бюджету (у тому числі на заробітну плату з нарахуваннями в сумі 3 530 247,33 грн., на продукти харчування в сумі 173 104,23 грн.).
Видатки по енергоносіях за 9 місяців 2021 року профінансовано у розмірі 1 164 288,73 грн.
Касові видатки по спеціальному фонду склали в сумі 801 783,29 грн., (план 1 799 564 грн.), виконання 44,55 %.
Станом на 01.10.2021 кредиторська заборгованість по виплаті заробітної плати, за спожиті енергоносії відсутня.
По загальному фонду сільського бюджету доходи перевищили видатки на 6 650 107,74 грн., по спеціальному фонду сільського бюджету видатки перевищили доходи на 425 546,63 грн.